麻栗坡县人民政府
政府信息公开
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麻栗坡县财政局2024年预算公开目录
第一部分 麻栗坡县财政局2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 麻栗坡县财政局2024年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本级下达）
十、项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、部门政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、对下转移支付预算表
十五、对下转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
十七、上级补助项目支出预算表
十八、部门项目中期规划预算表
十九、部门整体支出绩效目标表
第三部分 麻栗坡县财政局2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.贯彻执行国家财政、税收的方针、政策及其他有关政策，指导全县财政工作；拟定全县财政预算、地方税收、财务、会计方面的规章和基本建设财务管理制度。
2.根据全县国民经济和社会发展战略，拟定全县财政发展战略和中长期财政计划，制定年度财政预算草案，执行县人大批准的地方预算，监督指导乡（镇）和县属部门预算的执行、审编年度财政决策，对社会财力进行综合平衡。
3.参与宏观经济的决策、管理和基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保险等改革，加强资金使用的宏观调控和监督；运用财政、税收等经济杠杆以及财政资金，对国民经济运行和国民收入分配进行有效的调控。
4.组织和管理全县各项财政收入，监督执行《企业财务通则》《企业会计准则》和分行业的财务制度。
5.管理全县基本建设拨款、国债资金、担保资金；办理和监督由县财政承担的全县经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出，制定需要全县统一规定的开支标准和增加支出的政策；统一管理全县基本建设、国债资金的财务制度。
6.管理和监督全县的国内外债务；管理世界银行对我县的贷款；管理全县国有资产和国有资产收益。
7.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。
8.管理和指导全县会计工作，保障会计人员依法行使职权，查处会计人员违反财经纪律的案件，研究和建立符合社会主义市场经济体制需要的会计委派制，拟定全县会计管理工作的各种规章制度。
9.指导各乡（镇）财政所的工作，监督县属各单位的财务活动，检查财政税收政策、法令和财务会计制度的执行情况，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
10.贯彻落实中央和省、州关于加强财政票据管理及非税收入管理的法规、政策和规章条例。管理全县的财政票据，加强全县非税收入征管体制和机制建设工作。对违反财政票据管理和非税收入征管规定的行为进行查处。
11.宣传贯彻政府采购政策、制定管理制度；拟定政府采购目录、采购限额标准和公开招标数额标准；审核批复采购人上报的政府采购预算和政府采购实施计划；审批政府采购方式；管理政府采购信息；建立和管理政府采购评审专家库；认定社会中介机构的采购代理资格；接受政府采购合同备案；考核集中采购机构；受理供应商投诉；监督检查政府采购活动。
12.拟订我县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，承担融资担保管理工作，推进融资平台建设，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。
13.创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP），利用财政资金撬动社会资本投入。
（二）机构设置情况
我部门共设置10个内设机构和2个中心，包括：办公室(组织人事股)、预算股（税政股）、国库股、行政文教股、经济建设股、综合股(非税收入管理股)、社会保障股、农业农村股、监督检查股(法规股、会计管理股)、国有资产管理股（金融股、国有企业管理股、政府采购管理股)、麻栗坡县预算绩效和债务管理中心、麻栗坡县国有资产管理中心。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
2024年是实施“十四五”规划的攻坚之年，也是在发展变局中勇开新局、奋起直追的关键一年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实中央、省、州、县经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，聚焦“三个优势经济”，落实积极的财政政策，正确处理好发展经济与改善民生、发展与安全的关系，坚持“过紧日子”思想，全力兜牢“三保”底线，持续改善民生福祉，防范化解财政运行风险，努力实现全年经济社会发展主要预期目标。2024年全县财政收支目标是：全县一般公共预算收入增长3%以上、一般公共预算支出增长3%以上，保持财政收支运行平稳。
二、预算单位基本情况
我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制40人，其中：行政编制23人，工勤人员编制3人，事业编制14人。在职实有37人，其中：财政全额保障37人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员34人，其中：离休0人，退休34人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年部门财务总收入722.47万元，其中：一般公共预算722.44万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0.03万元。
与上年对比增加47.6万元，增长7.05%，主要原因是本年度公用经费定额标准提高导致经费增加。
（二）财政拨款收入情况
2024年部门财政拨款收入722.44万元，其中：本年收入722.44万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款722.44万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年对比增加47.57万元，增长7.05%，主要原因是本年度公用经费定额标准提高导致经费增加。
四、预算单位支出情况
2024年部门预算总支出722.47万元。财政拨款安排支出722.44万元，其中：基本支出682.71万元，与上年对比增加43.61万元，同比增长6.82%，主要原因是本年度公用经费定额标准提高导致经费增加；项目支出39.73万元，与上年对比增加3.96万元，同比增长11.07%，主要原因是2023年云南省非税收入管理系统服务费（票据系统）改革导致专项业务经费比上年增加。其他收入安排支出0.03万元，主要原因是单位资金上年未纳入预算。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.2010601行政运行支出363.39万元，主要用于行政人员工资福利支出和保障部门正常运转。
2.2010650事业运行支出106.34万元，主要用于事业人员工资福利支出和保障部门正常运转。
3.2080501行政单位离退休支出111.88万元，主要用于退休干部人员工资及退休干部工作经费支出。
4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出55.28万元，主要用于缴纳在职人员养老保险。
5.2080801死亡抚恤支出1.58万元，主要用于遗属人员生活补助支出。
6.2089999其他社会保障和就业支出0.67万元，主要用于缴纳在职人员工伤保险和生育保险。
7.2101101行政单位医疗支出21.4万元，主要用于缴纳机关干部职工行政医疗。
8.2101102事业单位医疗支出8.63万元，主要用于缴纳事业人员医疗。
9.2101103公务员医疗补助支出12.75万元，主要用于缴纳机关干部职工公务员医疗。
10.2101199其他行政事业单位医疗支出3.35万元，主要用于缴纳机关干部职工大病医疗。
11.2210201住房保障支出37.17万元，主要用于缴纳在职人员住房公积金。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出682.71万元，项目支出39.73万元）。
1.工资福利支出512.57万元，其中：基本支出512.57万元，项目支出0万元。
2.商品和服务支出91.87万元，其中：基本支出52.14万元，项目支出39.73万元。
3.对个人和家庭的补助118万元，其中：基本支出118万元，项目支出0万元。
五、对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我部门无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我部门无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我部门无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额5万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算5万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
麻栗坡县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.55万元，较上年增加1万元，增长13.25%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
麻栗坡县财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无增减变化。
（二）公务接待费
麻栗坡县财政局2024年公务接待费预算为1.55万元，较上年减少0万元，下降0%。国内公务接待批次为20次，共计接待210人次。无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
麻栗坡县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为7万元，较上年增加1万元，增长16.67%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费7万元，较上年增加1万元，增长16.67%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。增加的主要原因是车辆老化，车辆维修费、燃油费增加。
八、重点项目预算绩效目标情况
（一）全县一体化系统运维服务费17.95万元。为一体化系统运行、维护提供技术咨询，并及时帮助解决运行中的系统问题，确保全县财政预算管理一体化服务平台的正常运行，提高预算执行、会计核算等运行效率。
（二）麻栗坡县2023年部门决算咨询服务费4.8万元。提供部门决算的咨询、会审、培训、协同服务等，有效提高全县部门决算编报质量。
（三）云南省政府采购管理信息系统麻栗坡县运维服务、麻栗坡县政府采购云平台运维服务费10万元。为全县预算单位方便、快捷办理政府采购服务，达到以省、州统计实时共享和政府采购供应商公平竞争目的。
（四）云南省非税收入管理系统服务费（票据系统）6.98万元。通过集合非税收入收缴管理、财政票据管理、公共服务、数据分析等功能的全省统一的“云南省非税收入管理平台”，为公众提供非税收入多渠道缴费、财政电子票据获取查验归集等服务，可以真正实现让信息多跑路、百姓少跑腿，助推营商环境优化；利用大数据分析技术，深入挖掘数据潜能，及时分析非税收入规模和结构变化，更好服务党委政府科学决策。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
2.一般公共预算支出
一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。
3.三公经费
“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
4.政府采购
政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
麻栗坡县财政局2024年机关运行经费安排91.87万元，与上年对比增加12.28万元，同比增长15.43%，主要原因是增加云南省非税收入管理系统服务费（票据系统）3.96万元、公用经费8.32万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，麻栗坡县财政局资产总额27.73万元，其中，流动资产0.54万元，固定资产27.19万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少7.45万元，其中固定资产减少7.89万元，流动资产增加0.44万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。
监督索引号53262400331800111
